РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
САВИНСКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ РАЙОН
ИВАНОВКАЯ ОБЛАСТЬ
АДМИНИСТРАЦИЯ ВОЗНЕСЕНСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
с.Вознесенье
От 06.02.2012г. №5-п
Об утверждении Положения о порядке разработки,
утверждения и реализации долгосрочных целевых
программ и ведомственных целевых программ
В соответствии со статьей 179 Бюджетного кодекса РФ, в целях оптимизации и повышения результативности бюджетных расходов, администрация Вознесенского сельского поселения Савинского муниципального района
постановляет:
1. Утвердить Положение о порядке разработки, утверждения и реализации долгосрочных целевых программ и ведомственных целевых программ.
2. При разработке долгосрочных целевых программ и ведомственных целевых программ руководствоваться Положением о порядке разработки, утверждения и реализации долгосрочных целевых программ и ведомственных целевых программ, утвержденным настоящим постановлением.
3. Настоящее постановление вступает с силу со дня его подписания.
4. Контроль за исполнением настоящего постановления оставляю за собой.
Глава администрации
Вознесенского сельского поселения Н.Р.Пашкова
Утверждено
Постановлением администрации Вознесенского сельского поселения
Савинского муниципального района от
06.02.2012г. № 5-п
Порядок разработки, утверждения и реализации долгосрочных целевых программ и ведомственных целевых программ
1. Основные положения
1.1. Положение о Порядке разработки, утверждения и реализации долгосрочных целевых программ и ведомственных целевых программ (далее - Положение) в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации определяет порядок разработки, утверждения и реализации долгосрочных целевых программ и ведомственных целевых программ (далее - Программы, Программа), направленных на осуществление муниципальной политики в установленных сферах деятельности, обеспечение достижения целей и задач социально-экономического развития, оптимизацию расходов бюджета Вознесенского сельского поселения Савинского муниципального района (далее - Бюджет).
1.2. Долгосрочная целевая программа представляет увязанный по задачам, ресурсам, срокам осуществления комплекс мероприятий, инициируемых, разрабатываемых, утверждаемых и осуществляемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и настоящим Положением, рассчитанных на срок один год и более и обеспечивающих эффективное решение задач в области муниципальной политики в установленных сферах деятельности.
1.3. Ведомственная целевая программа - увязанный по задачам, ресурсам, срокам осуществления комплекс мероприятий, реализуемых одним ведомством, обеспечивающий эффективное решение одной тактической задачи развития соответствующей сферы деятельности. Ведомственная целевая программа является самостоятельным документом.
1.4. Под ведомствами понимаются структурные подразделения администрации Вознесенского сельского поселения Савинского муниципального района, осуществляющие функции управления в соответствующей отрасли, наделенные полномочиями для решения стратегических задач.
1.5. Тактическая задача - краткое описание ожидаемых конечных количественно измеримых, общественно значимых результатов деятельности ведомства по конкретным направлениям достижения целей.
1.6. Индикаторы оценки результативности долгосрочных целевых программ и ведомственных целевых программ - количественные показатели, характеризующие степень достижения целей Программ и разрабатываемые на основе системы целей, задач и показателей деятельности ведомств.
1.7. Основные различия между долгосрочными целевыми программами и ведомственными целевыми программами:
1.7.1 долгосрочная целевая программа направлена на решение нескольких задач, требующих длительных (один год и более) сроков реализации, может включать в себя несколько подпрограмм, направленных на достижение конкретных целей в рамках целевой программы, деление долгосрочной целевой программы на подпрограммы осуществляется исходя из масштабности и сложности решаемых проблем, а также необходимости рациональной организации их решения;
1.7.2 ведомственная целевая программа направлена на решение одной тактической задачи ведомства, реализуется одним ведомством;
1.7.3 ведомственная целевая программа разрабатывается на срок, не превышающий три года;
1.7.4 мероприятия ведомственных целевых программ не могут дублировать мероприятия долгосрочных целевых программ, в отдельных случаях ведомственные целевые программы могут быть преобразованы в подпрограммы долгосрочных целевых программ;
1.7.5. ведомственные целевые программы не подлежат делению на подпрограммы.
1.8. При разработке Программ выделяются следующие этапы:
• подготовка предложений и принятие решений по разработке Программ;
- разработка Программ;
- согласование и утверждение проектов Программ; управление реализацией Программ и контроль за ходом их исполнения.
2. Подготовка предложений и принятие решений о разработке долгосрочных целевых программ и ведомственных целевых программ
2.1. Инициаторами внесения предложений о необходимости разработки проектов Программ являются ведомства.
2.2. Предложения о необходимости разработки проектов Программ должны содержать:
• наименование проблемы и анализ причин ее возникновения;
• возможные способы решения проблемы, цели и задачи Программы, сроки ее реализации;
• обоснование потребности в финансовых ресурсах и указание возможных источников их финансирования;
• предварительную оценку социально-экономической эффективности и последствий реализации Программы;
• предложения об исполнителе (исполнителях) Программы (для долгосрочной целевой программы), сроках и стоимости подготовки проекта.
3. Разработка долгосрочных целевых программ и ведомственных целевых программ
3.1. Программа включает в себя паспорт (краткое изложение основных разделов Программы) согласно приложению 1 и следующие разделы:
3.1.1. Характеристику (содержание) проблемы и обоснование необходимости ее решения программно-целевым методом.
Раздел должен содержать постановку проблемы, включая анализ причин ее возникновения, исходных данных для оценки эффективности, обоснование ее связи с приоритетами социально-экономического развития Вознесенского сельского поселения Савинского муниципального района и установленными полномочиями органов местного самоуправления Савинского муниципального района, необходимости решения проблемы программно-целевым методом, а также описание основных рисков, возможных при решении проблемы.
3.1.2. Цели и задачи Программы.
Раздел должен содержать четкую формулировку целей и задач Программы. Цели Программы должны соответствовать полномочиям ведомств - разработчиков Программы, установленным соответствующими положениями, быть ориентированы на результат. Для долгосрочной целевой программы: в случае, если предусматривается достижение нескольких взаимосвязанных целей, в рамках Программы могут разрабатываться подпрограммы по каждой из обозначенных целей.
3.1.3. Ожидаемые результаты реализации Программы и показатели эффективности (измеряемые количественные показатели решения поставленных задач и хода реализации Программы по годам). Раздел Программы должен содержать описание поддающихся количественной оценке результатов реализации Программы, включая предоставление услуг определенного качества и объема, систему показателей экономической и социальной эффективности для измерения результатов реализации Программы.
3.1.4. Перечень мероприятий Программы.
Раздел Программы должен содержать программные мероприятия, которые предлагается реализовать для решения задач Программы и достижения поставленных целей, согласно приложению 2. При этом для каждого мероприятия указывается его наименование, ведомство, реализующее мероприятие, сроки исполнения, объемы финансирования (всего и в том числе по годам реализации, источникам финансирования).
В случае необходимости перечень программных мероприятий может оформляться приложением к Программе.
3.1.5. Сроки и этапы реализации Программы.
Раздел Программы должен содержать обоснование сроков достижения целей и решения задач Программы с описанием основных этапов реализации.
3.1.6. Механизм реализации Программы.
Раздел Программы должен содержать алгоритм реализации программных мероприятий (с увязкой по очередности, срокам реализации, проектируемым объемам, финансовым ресурсам, исполнителям).
3.1.7. Ресурсное обеспечение Программы.
Раздел должен содержать основные положения порядка финансирования Программы, обоснование ресурсного обеспечения, необходимого для реализации Программы, а также сроки, объемы и источники финансирования. Для долгосрочных целевых программ - раздел должен включать в себя обоснование возможности привлечения (помимо средств Бюджета) внебюджетных средств и средств вышестоящих бюджетов для реализации программных мероприятий и описание механизмов привлечения этих средств.
Объем финансирования программных мероприятий указывается в ценах года, в котором будет осуществляться реализация указанных мероприятий (с учетом индексов-дефляторов, разрабатываемых Министерством экономического развития и торговли Российской Федерации), с разбивкой по источникам и по годам реализации Программы.
3.1.8. Управление реализацией Программы и контроль за ходом ее исполнения.
Раздел должен содержать подробное описание системы управления Программой и контроля за ее реализацией в соответствии с разделом 5 настоящего Положения.
3.1.9. Оценка эффективности реализации Программы.
Раздел с учетом специфики Программы включает в себя показатели экономической и социальной эффективности и их целевые значения; необходимые для анализа и оценки конкретных результатов выполнения Программы, эффективности расходования средств Бюджета, эффективности реализации программных мероприятий по годам или этапам в течение всего срока реализации Программы.
В разделе приводятся как конкретные показатели, так и методики расчета, применяемые для оценки ожидаемой социально-экономической эффективности Программы (в случае необходимости).
4. Согласование и утверждение проектов долгосрочных целевых программ и ведомственных целевых программ
4.1. Долгосрочные целевые программы и ведомственные целевые программы, предлагаемые к финансированию, начиная с очередного финансового года, подлежат утверждению постановлением администрации Вознесенского сельского поселения Савиинского муниципального района.
4.2. Объем бюджетных ассигнований на реализацию долгосрочных целевых программ и ведомственных целевых программ ежегодно утверждаются в Решении о бюджете Вознесенского сельского поселения Савинского муниципального района, в составе ведомственной структуры расходов Бюджета по соответствующей каждой Программе (подпрограмме) целевой статье расходов.
4.3. Долгосрочные целевые программы и ведомственные целевые программы, принимаемые и предлагаемые к финансированию в текущем году, являются основанием для внесения изменений в Бюджет на текущий финансовый год при наличии источников финансирования.
4.4. Разработанный проект Программы направляется ведомством - разработчиком Программы, одновременно в отдел по финансам и бюджетной политике и отдел по экономике и инвестиционным программам, отдел муниципального заказа Савинского муниципального района. Обосновывающие материалы, представляемые вместе с проектом Программы, должны включать в себя служебную записку, оформленную в соответствии с пунктом 2.2. Положения, а также сметы и калькуляции.
4.5. Согласование проекта Программы в течение 10 дней с момента их поступления осуществляет:
• специалист администрации Вознесенского сельского поселения Савинского муниципального района - в части соответствия Программы действующему законодательству Российской Федерации;
- в части соответствия мероприятий Программы, отнесенных к ведению ведомства, его полномочиям и функциям, прогнозу социально-экономического развития Вознесенского сельского поселения Савинского муниципального района на соответствующий период, а также в части наличия повторяющихся с другими ведомственными и долгосрочными целевыми программами мероприятий;
• главный специалист администрации Вознесенского сельского поселения Савинского муниципального района - в части возможного повышения результативности бюджетных расходов в результате реализации Программы, а также в части наличия источников финансирования реализации мероприятий Программы;
- в части соответствия предмета закупок, способов и сроков размещения заказов, проводимых в рамках реализации мероприятий Программы, требованиям Федерального закона от 21.07.2005 № 94-ФЗ "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд".
В ходе согласования устанавливается соответствие проекта Программы предъявляемым к ней требованиям, предусмотренным настоящим Положением.
4.6. Результаты согласования проекта Программы направляются - разработчику Программы.
4.7. Программа оформляется ведомством - разработчиком Программы, постановлением администрации Вознесенского сельского поселения Савинского муниципального района.
4.8. Утвержденной постановлением администрации Вознесенского сельского поселения Савинского муниципального района Программе присваивается регистрационный номер.
4.9. Администрацией Вознесенского сельского поселения формируется реестр Программ.
4.10. Утвержденная Программа отражается отдельной строкой в Решении о бюджете Вознесенского сельского поселения Савинского муниципального района.
5. Управление реализацией долгосрочных целевых программ и ведомственных целевых программ и контроль за ходом их исполнения
5.1. Программы реализуются ведомствами.
5.2. При реализации долгосрочных целевых программ, осуществляемой несколькими ведомствами, обязательно указывается ведомство - координатор Программы, ответственное за общую координацию действий по реализации Программы и обеспечивающее общее управление реализацией Программы.
5.3. Ведомства несут ответственность за реализацию Программ и за достижение утвержденных значений показателей эффективности.
5.4. Контроль за ходом реализации Программ осуществляют руководители ведомств.
5.5. Отчеты о выполнении Программ, включая меры по повышению эффективности их реализации, предоставляются ведомствами в отдел по экономике и инвестиционным программам, согласно приложению 3.
5.6. В целях текущего контроля за эффективным использованием бюджетных средств ведомства ежемесячно, в срок до 10 числа месяца, следующего за отчетным, предоставляют в бухгалтерию администрации Вознесенского сельского поселения Савинского муниципального района информацию о ходе реализации программных мероприятий, а также о финансировании и освоении бюджетных средств, выделяемых на реализацию Программ, согласно приложению 4.
5.7. Финансирование расходов на реализацию Программ осуществляется в порядке, установленном для исполнения Бюджета.
6. Оценка результативности реализации долгосрочных целевых программ и ведомственных целевых программ
6.1. Степень достижения запланированных результатов и намеченных целей Программы определяется индикаторами, отражающими соотношение фактически достигнутых результатов с их плановыми значениями, или же индикаторами, отражающими абсолютные (относительные) отклонения фактических результатов от запланированных.
6.2. Степень соответствия запланированному уровню затрат определяется индикаторами, отражающими соотношение фактически произведенных затрат с их плановыми значениями, или же индикаторами, отражающими абсолютные (относительные) отклонения фактических затрат от запланированных.
6.3. В случае низкой оценки результативности реализации Программы:
• если значение показателя освоения финансовых средств ниже уровня 0,75, руководитель ведомства обязан обратиться к главе Вознесенского сельского поселения Савинского муниципального района с предложениями о признании Программы неэффективной и приостановлении реализации Программы или внесении в нее корректив, с предложениями о внесении изменений в Бюджет;
• если значение показателя освоения финансовых средств ниже 0,5, то руководитель ведомства обязан обратиться к главе Вознесенского сельского поселения Савинского муниципального района с предложениями о прекращении реализации Программы и исключении в установленном порядке из Бюджета расходов на ее реализацию.
Решение о приостановлении или прекращении реализации Программы оформляется постановлением администрации Вознесенского сельского поселения Савинского муниципального района.
6.4. В случае досрочного прекращения реализации Программы, а в отдельных случаях - внесения в нее корректив, ведомство обязано представить главе Вознесенского сельского поселения Савинского муниципального района расчеты по сокращению Бюджета ведомства за счет исключения из него средств, ранее выделенных на реализацию данной программы.
6.5. Прекращение реализации Программ осуществляется в рамках формирования перспективного финансового плана и проекта Бюджета на очередной финансовый год и плановый период.
|
|
Приложение № 1 |
|
|
К Положению о порядке разработки, утверждения и реализации долгосрочных целевых программ и ведомственных целевых программ |
Паспорт программы (ВЦП, ДЦП)
(наименование)
|
Наименование субъекта бюджетного планирования |
|
|
Наименование программы |
|
|
Должностное лицо, утвердившее программу, дата утверждения (или наименование и номер соответствующего нормативного акта) |
|
|
Основные цели и задачи программы |
|
|
Целевые индикаторы и показатели программы |
|
|
Характеристика программных мероприятий |
|
|
Сроки реализации программы |
|
|
Объемы и источники финансирования программы |
|
|
Ожидаемые конечные результаты реализации программы и показатели ее социально-экономической эффективности |
|
|
|
Приложение № 2 |
|
|
К Положению о порядке разработки, утверждения и реализации долгосрочных целевых программ и ведомственных целевых программ |
Перечень мероприятий программы
(наименование)
№п/п Задача Наименование Срок Объем Целевые индикаторы (показатели) Ответст.
Мероприятия реализации финансирования по исполн.
По годам (кварталам)
Год Сумма Наименование Текущее Плановое
(квартал) (тыс.руб.)показателя значение значение
Год Год Год
1 2 3
- 1.1
1.2
1.3
2 2.1
2.2
2.3
… …
Итого: х х х х
- Перечислить задачи в соответствии с Паспортом программы
- Указать мероприятия, необходимые для выполнения данной задачи
- Указать по годам, при необходимости – по кварталам
- Определить текущее значение показателя, т.е. величину показателя в базовом году до начала реализации программы
- Определить плановое значение показателя по годам, позволяющего оценить степень выполнения мероприятия или задачи в целом
- Указать ответственного исполнителя (главный распорядитель средств бюджета поселения)
|
|
Приложение № 3 |
|
|
К Положению о порядке разработки, утверждения и реализации долгосрочных целевых программ и ведомственных целевых программ |
Отчет о выполнении программы
(наименование долгосрочной целевой программы или ведомственной целевой программы, реквизиты нормативно-правовых актов по утверждению и корректировке программ)
за ______________________ год(ы)*
|
№ |
Мероприятия |
Сроки выполнения(год, квартал) |
Объемы финансирования (год, квартал) |
Целевые индикаторы (показатели |
Отклонение (%) |
Анализ выполнения мероприятия целевых индикаторов. Причины отклонений и факторы, негативно влияющие на реализацию программы (ДЦП, ВЦП) |
|||
|
|
|
план |
факт |
план |
факт |
план |
факт |
||
|
1. |
Задача |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Мероприятие 1.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Мероприятие 1.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Мероприятие … |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Задача |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Мероприятие 1.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Мероприятие 1.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Мероприятие … |
|
|
|
|
|
|
|
|
*- отчет о выполнении программы предоставляется за весь период ее действия в случае, если отчетный год является завершающим годом программы
1-по мероприятиям программы, по которым было предусмотрено финансирование
ИНФОРМАЦИЯ
о ходе реализации досрочной целевой программы или ведомственной целевой программы
на «___» ___________ 20__ годы
|
№ |
Цели, задачи, мероприяти |
Показатель |
Единица измерения |
Значение показателей |
Источники финансирования |
Сроки реализации |
|||
|
Предыдущий год |
Текущий год |
||||||||
|
Факт отчетного периода |
План (годовой) |
Факт отчетного периода |
Процент выполнения плана |
||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
|
Формулировка цели 1 |
Целевой индикатор |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Формулировка задачи 1 цели 1 |
Целевой индикатор1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Целевой индикатор2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование мероприятия |
Количество |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Стоимость |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сумма затрат |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого затрат на решение задачи 1.1: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Формулировка задачи 1 цели 1 |
Целевой индикатор1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Целевой индикатор2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование мероприятия |
Количество |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Стоимость |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сумма затрат |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого затрат на решение задачи 1.2: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого затрат на достижение цели 1: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Формулировка цели 2 |
Целевой индикатор |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого затрат по программе |
|
|
|
|
|
|
|
|
